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  2. 税金ブログ記事一覧

税金ブログ記事一覧

目次

小規模会社のマニュアル

  • 小規模会社の経理担当者が最低限知っておきたい経理・税務業務について

    小規模会社の経理担当者が最低限知っておきたい経理・税務業務について

    2025年7月1日
  • 小規模会社で必要になる経理・税務ソフトについて

    小規模会社で必要になる経理・税務ソフトについて

    2025年7月1日
  • 小規模会社の経営者に必要な経理・税務業務の知識と管理体制について

    小規模会社の経営者に必要な経理・税務業務の知識と管理体制について

    2025年7月1日
  • 会社の経理・税務業務は独力でできるか?税理士の利用方法について!

    会社の経理・税務業務は独力でできるか?税理士の利用方法について!

    2025年7月6日
  • 会社の規模と税金の関係について

    会社の規模と税金の関係について

    2025年7月1日
  • 小規模会社にかかる税金の種類

    小規模会社にかかる税金の種類

    2025年7月1日
  • 個人事業主が法人化する場合に利用できる不動産管理会社の形態

    個人事業主が法人化する場合に利用できる不動産管理会社の形態

    2025年7月1日
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不動産の税金

  • 株式会社?合同会社?一般社団法人?不動産賃貸業の法人化に最適なのは?

    株式会社?合同会社?一般社団法人?不動産賃貸業の法人化に最適なのは?

    2024年1月8日
  • 不動産管理会社を設立して節税対策をする場合のデメリットについて!

    不動産管理会社を設立して節税対策をする場合のデメリットについて!

    2024年1月8日
  • 不動産管理料の適正額と同族会社等の行為又は計算の否認規定との関連性!

    不動産管理料の適正額と同族会社等の行為又は計算の否認規定との関連性!

    2025年7月7日
  • 個人事業主の賃貸用不動産を会社に移管する節税方法と注意点について!

    個人事業主の賃貸用不動産を会社に移管する節税方法と注意点について!

    2025年7月2日
  • 一括転貸(サブリース)方式による不動産管理会社の節税方法と注意点!

    一括転貸(サブリース)方式による不動産管理会社の節税方法と注意点!

    2025年7月2日
  • 不動産賃貸業を営む個人事業主が会社設立する際の3つの会社形態について

    不動産管理会社で管理委託方式を採用した場合の節税方法と注意点について

    2025年7月4日
  • 不動産賃貸業を営む個人事業主が管理会社を設立するメリットについて!

    不動産賃貸業を営む個人事業主が管理会社を設立するメリットについて!

    2025年7月2日
  • 信用保証料は一括で損金・必要経費ではない!長期前払費用計上について!

    信用保証料は一括で損金・必要経費ではない!長期前払費用計上について!

    2025年6月29日
  • 不動産業を営む会社の税金・社会保険の流れについて!

    不動産業を営む会社の税金・社会保険の流れについて!

    2025年7月2日
  • 賃貸用不動産の取得時・所有中・売却時で発生する税金のまとめ

    賃貸用不動産の取得時・所有中・売却時で発生する税金のまとめ

    2025年7月4日
  • 機能復旧補償金による固定資産の取得又は改良

    機能復旧補償金を貰って固定資産を取得をした時の税務上の処理方法

    2025年7月10日
  • 用途変更のために支出した工事費用と耐用年数

    用途変更のために支出した工事費用は資本的支出です。では減価償却費の計算方法はどうなるの?

    2025年6月30日
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会社の税金

  • 個人事業主の事業を法人化する際のデメリットになる事項について!

    個人事業主の事業を法人化する際のデメリットになる事項について!

    2024年2月11日
  • デットエクイティスワップ(DES)で役員借入金を無くす方法について!

    債権の資本化(デットエクイティスワップ)で役員借入金を無くす方法!

    2025年7月9日
  • 代物弁済で役員借入金を減少又は消滅させる方法の税務処理と注意点!

    代物弁済で役員借入金を減少又は消滅させる方法の税務処理と注意点!

    2025年7月2日
  • 役員借入金を減少させるための債権放棄について

    役員借入金を減少又は消滅させるための債権放棄について

    2025年7月5日
  • 役員からの借入金の内容、メリット・デメリット、清算方法について!

    役員からの借入金の内容、メリット・デメリット、清算方法について!

    2025年6月30日
  • 役員への貸付金の法人税上の取り扱いについて

    役員への貸付金の法人税上の取り扱いについて

    2025年6月30日
  • 法人(会社)の減価償却費を正しく理解していますか?

    2024年1月11日
  • 会社の不動産賃貸料(家賃)に係る法人税の収益の認識時期と消費税!

    会社の不動産賃貸料(家賃)に係る法人税の収益認識時期と消費税について

    2025年6月28日
  • 請負契約で取得する固定資産の減価償却の開始は検収したかが重要です!

    請負契約で取得する固定資産の減価償却の開始は検収したかが重要です!

    2025年7月5日
  • 減価償却資産等で重要になる取得日と事業供用日について!

    減価償却資産等で重要になる取得日と事業供用日について!

    2025年6月29日
  • 【建物所有者必見!】 自己所有建物の内部造作の耐用年数は間違え易い!

    【建物所有者必見!】 自己所有建物の内部造作の耐用年数は間違え易い!

    2025年6月29日
  • 2つ以上の用途や構造がある建物の耐用年数のまとめ!

    2つ以上の用途や構造がある建物の耐用年数のまとめ!

    2025年6月29日
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個人事業主の税金

  • 青色事業専従者給与とは?家族に支払う給与を必要経費にする方法とは!

    青色事業専従者給与とは?家族に支払う給与を必要経費にする方法とは!

    2025年7月8日
  • 個人事業主の減価償却は強制です。忘れずに必要経費に算入しましょう!

    個人事業主の減価償却は強制です。忘れずに必要経費に算入しましょう!

    2024年1月11日
  • 個人事業主の家賃の収入計上時期と家賃滞納時の取り扱いについて!

    個人事業主の家賃の収入計上時期と家賃滞納時の取り扱いについて!

    2025年6月30日
  • 不動産賃貸業を営む個人事業主が納める税金の種類・内容・納税時期!

    不動産賃貸業を営む個人事業主が納める税金の種類・内容・納税時期!

    2025年7月10日
  • 確定申告を誤った場合や申告期限までに申告書が出来ない場合の対処方法!

    確定申告を誤った場合や申告期限までに申告書が出来ない場合の対処方法!

    2024年1月8日
  • 所得税の申告が遅れた場合の無申告加算税・延滞税・青色申告の取り扱い!

    所得税の申告が遅れた場合の無申告加算税・延滞税・青色申告の取り扱い!

    2024年1月8日
  • 不動産賃貸業で青色申告特別控除(65万円)を受けるための要件と仕訳例

    不動産賃貸業で青色申告特別控除(65万円)を受けるための要件と仕訳例

    2025年7月5日
  • 個人事業主が確定申告をする意味と不動産賃貸業での青色申告のメリット!

    個人事業主が確定申告をする意味と不動産賃貸業での青色申告のメリット!

    2024年1月8日
  • 不動産賃貸業を行う個人事業主の年間経理処理スケジュールのまとめ!

    不動産賃貸業を行う個人事業主の年間経理処理スケジュールのまとめ!

    2024年1月8日
  • 個人事業主の青色申告のメリットと会計ソフトの利用について!

    個人事業主の青色申告のメリットと会計ソフトの利用について!

    2024年1月10日
  • 純損失の繰越控除や繰戻還付を利用して個人事業主の税金を減額しよう!

    純損失の繰越控除や繰戻還付を利用して個人事業主の税金を減額しよう!

    2024年1月10日
  • 白色申告と推計計算

    個人事業主の白色申告のデメリットは大きい!推計課税の不安だけ残ります!

    2024年1月10日
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個人事業主・法人共通の税金

  • 納税準備預金とは?メリット・デメリットについて!

    納税準備預金とは?メリット・デメリットについて!

    2025年7月2日
  • 法人や個人事業主が建物を所有している場合の減価償却費について!

    法人や個人事業主が建物を所有している場合の減価償却費について!

    2025年7月2日
  • 会費の勘定科目と消費税について

    会費の勘定科目と消費税について

    2025年7月9日
  • 一括償却資産の除却・売却時の処理で除却損や廃棄損は使用しません!

    一括償却資産の除却・売却時の処理で除却損や売却損は使用しません!

    2024年1月8日
  • 太陽熱吸収フィルムの取付費の税務処理について

    太陽熱吸収フィルムの取付費は修繕費になるのか?

    2025年6月29日
  • 家具の耐用年数

    家具の種類と耐用年数について

    2025年6月29日
  • 土地建物の取得価額の按分方法について

    土地建物の取得価額の按分方法について

    2025年6月30日
  • 【不動産賃貸業を営む法人や個人事業主向け】減価償却費の内容について!

    【不動産賃貸業を営む法人や個人事業主向け】減価償却費の内容について!

    2025年7月6日
  • 税務調査を受ける際の経営者の心構え【経費編】

    税務調査を受ける際の経営者の心構え【経費編】

    2024年1月10日
  • 賃貸人が負担する仲介手数料等

    入居者募集時に賃貸人が支払う仲介手数料・広告料等の仕訳と税務処理

    2025年7月4日
  • 交際費を損金(会社)や必要経費(個人事業主)に算入するための要点!

    交際費を損金(会社)や必要経費(個人事業主)に算入するための要点!

    2024年1月10日
  • 自動車使用で経費計上できるもの

    個人事業主や法人の自動車使用で経費に落とせる費用のまとめ

    2025年7月7日
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消費税

  • 不動産購入時の建物に係る控除対象外消費税額の恐怖!

    不動産購入時の建物に係る控除対象外消費税額の恐怖!

    2025年7月6日
  • 消費税が絡むから難しい土地・建物売却時の仕訳方法について!

    消費税が絡むから難しい土地・建物売却時の仕訳方法について!

    2025年7月4日
  • 不動産業での消費税の仕訳・計算方法と租税公課・雑収入の注意点について

    不動産業での消費税の仕訳・計算方法と租税公課・雑収入の注意点について

    2025年6月29日
  • 不動産業の消費税経理方法は税抜経理方式と税込経理方式のどちらが良い?

    不動産業の消費税経理方法は税抜経理方式と税込経理方式のどちらが良い?

    2025年7月5日
  • 消費税(簡易・原則課税)

    消費税の計算方法は簡易課税と原則課税の2つある。どちらを選択すべき?

    2024年1月8日
  • 個人事業主・中小企業者の消費税の仕訳!

    免税事業者・課税事業者(税込経理方式・税抜経理方式)の消費税の仕訳

    2024年1月10日
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生命保険

  • 個人年金保険を活用したおすすめの節税対策の仕方について!

    個人年金保険を活用したおすすめの節税対策の仕方について!

    2025年6月30日
  • 法人契約の生命保険を活用した役員退職金の準備方法について

    法人契約の生命保険を活用した役員退職金の準備方法について

    2025年6月30日
  • 従業員の福利厚生と節税対策のために養老保険(生命保険)を利用する方法

    従業員の福利厚生と節税対策のために養老保険(生命保険)を利用する方法

    2025年6月30日
  • 節税対策以外に法人の経営者が生命保険に加入するメリットについて

    節税対策以外に法人の経営者が生命保険に加入するメリットについて

    2024年1月13日
  • 相続対策に生命保険を活用する4つの理由!

    相続対策に生命保険を活用する4つの理由!

    2025年6月30日
  • 生命保険の種類と節税効果

    生命保険の種類と損金・所得控除を通しての節税効果について考えてみよう

    2025年6月30日
  • 事業保障資金を貯えるために生命保険を活用しよう!

    事業保障資金を貯えるために生命保険を活用しよう!

    2024年1月19日
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節税対策

  • 法人(会社)の節税対策をするために絶対に知っておきたい前提条件

    法人(会社)が節税対策をするために絶対に知っておきたい前提条件

    2025年7月8日
  • 法人は中小企業倒産防止共済(経営セーフティ共済)に加入して節税しよう

    法人は中小企業倒産防止共済(経営セーフティ共済)に加入して節税しよう

    2025年7月4日
  • 社会保険料(厚生年金保険料・健康保険料)を利用した節税方法について!

    社会保険料(厚生年金保険料・健康保険料)を利用した節税方法について!

    2024年1月8日
  • 会社の労働保険料の仕組みと仕訳・節税対策について!

    会社の労働保険料の仕組みと仕訳・節税対策について!

    2025年7月5日
  • 固定資産税などの賦課課税方式による租税の計上方法による節税について!

    固定資産税などの賦課課税方式による税金を利用した節税対策について!

    2025年7月6日
  • 会社が旅費規程を作成して社会保険料・税金を減らす方法!

    会社が旅費規程を作成して社会保険料・法人税等を減らす方法(実践編)!

    2024年1月8日
  • 翌年度の費用でも経費にできる?短期前払費用を使った節税対策について!

    翌年度の費用でも経費にできる?短期前払費用を使った節税対策について!

    2024年1月8日
  • 会社が役員に連帯保証料を支払う節税対策について!

    会社が役員に連帯保証料を支払う節税対策について!

    2025年7月6日
  • 不動産売買業を営む会社の決算期を変更をして節税対策をする方法!

    不動産売買業を営む会社の決算期を変更をして節税対策をする方法!

    2024年1月8日
  • 不動産業を営む会社の節税対策は経営セーフティ共済に入ることです!

    不動産業を営む会社の節税対策は経営セーフティ共済に入ることです!

    2025年7月2日
  • 新築建物の事業供用日の決定方法が減価償却費を変動させ節税対策になる!

    新築建物の事業供用日の決定方法が減価償却費を変動させ節税対策になる!

    2025年6月29日
  • 一括償却資産を活用して利益調整をし、固定資産税も節税しよう!

    一括償却資産を活用して利益調整をし、固定資産税も節税しよう!

    2025年7月9日
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経理実務編(経理担当者向け)

  • 会計ソフトで土地・建物の購入に係る消費税を入力する時の注意点!

    土地・建物の購入に係る消費税区分と会計ソフト入力時の注意点!

    2025年6月29日
  • 土地・建物の取得時の税金・報酬・仲介手数料・保険料の勘定科目について

    土地・建物の取得時の税金・報酬・仲介手数料・保険料の勘定科目について

    2025年6月30日
  • 土地・建物購入時の取得価格の按分方法と注意点について!

    土地・建物購入時の取得価格の按分方法と注意点について!

    2025年6月29日
  • 土地・建物取得の棚卸資産・固定資産判断基準と注意点について!

    土地・建物取得の棚卸資産・固定資産判断基準と注意点について!

    2025年6月29日
  • 現金仕訳をより簡単・正確に行う方法!経理経験に応じて2通り紹介!

    現金仕訳をより簡単・正確に行う方法!経理経験に応じて2通り紹介!

    2025年7月10日
  • 預金仕訳の入力方法について!~効率的に会計帳簿を作成しよう~

    預金仕訳の入力方法について!~効率的に会計帳簿を作成しよう~

    2024年1月12日
  • 【経理実務のキモ】個別仕訳の理解の前に仕訳全体の流れを把握しよう!

    【経理実務のキモ】個別仕訳の理解の前に仕訳全体の流れを把握しよう!

    2025年7月8日
  • 中小企業での普通預金の仕訳と期末日に追加計上する売上高等について!

    中小企業での普通預金の仕訳と期末日に追加計上する売上高等について!

    2024年1月12日
  • 普通預金の会計帳簿(仕訳)と通帳残高の不一致を発生させないために!

    普通預金の会計帳簿(仕訳)と通帳残高の不一致を発生させないために!

    2025年7月2日
  • 当座借越(当座貸越)の実務上の経理処理方法について!

    当座借越(当座貸越)の実務上の経理処理方法について!

    2025年6月29日
  • 当座預金と当座借越(当座貸越)の実務上の取り扱いについて!

    当座預金の実務上の取り扱いについて!

    2024年1月12日
  • 経理実務上の現金の処理方法を知ろう!

    経理実務上の現金の処理方法を知ろう!

    2025年7月6日
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融資

  • 不動産賃貸業の銀行格付けアップ!決算を黒字化するための経理処理方法!

    不動産賃貸業の銀行格付けアップ!決算を黒字化するための経理処理方法!

    2024年1月8日
  • 決算書の利益の作り込みと銀行融資のための格付けの関係について!

    決算書の利益の作り込みと銀行融資のための格付けの関係について!

    2024年1月8日
  • 融資の判断材料は決算書

    銀行融資を受ける際に決算書を黒字にすることの重要性について!

    2025年7月8日
  • 節税対策と銀行融資

    銀行からの融資前に黒字化しておきたい利益の内容と種類のまとめ!

    2025年7月8日
  • 融資を受ける前年に行う税金対策

    銀行融資を受けるために黒字化を目指す!融資を受ける前にやるべき税務上の対策とは?

    2024年1月8日
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相続ー基本

  • 【初心者向け】相続税の計算方法を数値例を利用してイメージしてみよう!

    【初心者向け】相続税の計算方法を数値例を利用してイメージしてみよう!

    2025年6月30日
  • 【初心者向け】相続税の計算方法を分かりやすく解説します!

    【初心者向け】相続税の計算方法を分かりやすく解説します!

    2025年6月30日
  • 特別寄与料の税法上の取り扱いと請求する上での注意点について!

    特別寄与料の税法上の取り扱いと請求する上での注意点について!

    2025年6月30日
  • 孫を養子にすれば相続税の節税対策になる!

    孫を養子にすれば相続税の節税対策になる!

    2024年1月11日
  • 中小企業の名義株を相続財産にしないための対策について

    中小企業の名義株を相続財産にしないための対策について

    2024年3月7日
  • 遺留分侵害額請求権が金銭債権に限定されているために生じる弊害

    遺留分侵害額請求権が金銭債権に限定されているために生じる弊害

    2025年6月30日
  • 配偶者居住権に基づく敷地利用権の計算方法

    配偶者居住権に基づく敷地利用権の計算方法

    2024年1月11日
  • 配偶者居住権の計算方法について

    配偶者居住権の計算方法について

    2024年1月11日
  • 配偶者居住権は相続税法で評価対象になる!節税対策で利用するためには?

    配偶者居住権は相続税法で評価対象になる!節税対策で利用するためには?

    2024年1月12日
  • 遺留分算定の基礎に含まれる相続人に対する生前贈与は10年間に限られる

    遺留分算定の基礎に含まれる相続人に対する生前贈与は10年間に限られる

    2024年1月12日
  • 遺産分割で登場する代償分割の内容と注意点について!

    遺産分割で登場する代償分割の内容と注意点について!

    2024年1月12日
  • みなし相続財産とは?相続放棄や遺留分との関係についても考察します!

    みなし相続財産とは?相続放棄・遺産分割・遺留分との関係について!

    2024年1月12日
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相続ー小規模宅地等

  • 配偶者居住権と賃貸部分がある住宅の敷地の小規模宅地等の特例について

    配偶者居住権と賃貸部分がある住宅の敷地の小規模宅地等の特例について

    2025年7月8日
  • 特定事業用宅地等と貸付事業用宅地等の区分について!

    特定事業用宅地等と貸付事業用宅地等の区分について!

    2025年7月6日
  • 1次相続後すぐの2次相続で小規模宅地等の特例が問題になる事例について

    1次相続後すぐの2次相続で小規模宅地等の特例が問題になる事例について

    2025年6月30日
  • 特定同族会社事業用宅地等の概要と要件について!

    特定同族会社事業用宅地等の概要と要件について!

    2025年6月30日
  • 特定同族会社事業用宅地等に該当するための地代や賃料について

    特定同族会社事業用宅地等に該当するための地代や賃料について

    2025年7月5日
  • 配偶者居住権の設定後に子供が先に死んだ場合の小規模宅地等の特例の適用

    配偶者居住権の設定後に子供が先に死んだ場合の小規模宅地等の特例の適用

    2025年6月30日
  • 配偶者居住権と店舗併用住宅の小規模宅地等の特例について

    配偶者居住権と店舗併用住宅の小規模宅地等の特例について!

    2024年1月11日
  • 個人事業主では無理でも、法人化すれば小規模宅地等の特例を適用できる!

    個人事業主では無理でも、法人化すれば小規模宅地等の特例を適用できる!

    2025年7月6日
  • 小規模宅地等の特例の代表例である特定事業用宅地等の概要について!

    小規模宅地等の特例の代表例である特定事業用宅地等の概要について!

    2024年1月11日
  • 特定事業用宅地等と貸付事業用宅地等での事業承継者が定まらない時の違い

    特定事業用宅地等と貸付事業用宅地等での事業承継者が定まらない時の違い

    2024年1月11日
  • 二世帯住宅に居住していた被相続人が老人ホームに入居した場合の小規模宅地等の特例

    二世帯住宅に居住していた被相続人が老人ホームに入居した場合の小規模宅地等の特例

    2025年7月9日
  • 代償分割を行う土地が小規模宅地等の特例の対象だった場合の課税価格の計算方法

    代償分割を行う土地が小規模宅地等の特例の対象だった場合の課税価格の計算方法

    2025年7月6日
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